7月1日起，商業(yè)健康保險(xiǎn)個(gè)人所得稅試點(diǎn)政策將推廣到全國(guó)范圍實(shí)施。5月2日，財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局、保監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布的上述通知，讓個(gè)人稅收優(yōu)惠型健康保險(xiǎn)再度成為市場(chǎng)熱點(diǎn)。

購(gòu)買商業(yè)健康險(xiǎn)，不僅能在繳納個(gè)稅時(shí)享受優(yōu)惠政策，還允許帶病投保，賠付比例高……稅優(yōu)健康險(xiǎn)的這些特點(diǎn)，最初引來一片叫好。但記者了解到，試點(diǎn)一年多時(shí)間，其實(shí)際銷售情況并不理想。業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，在政策發(fā)力、向全國(guó)推廣稅優(yōu)健康險(xiǎn)的過程中，保險(xiǎn)業(yè)應(yīng)加大創(chuàng)新力度，讓這一惠及民生的產(chǎn)品“叫好又叫座”。

稅優(yōu)健康險(xiǎn)，指商業(yè)保險(xiǎn)公司承保的能夠享受個(gè)人所得稅減免政策的健康保險(xiǎn)。2015年5月，國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議決定開展試點(diǎn)。2016年1月，太原成為山西省惟一入圍試點(diǎn)市。同年3月，人保健康山西分公司售出了山西省首單稅優(yōu)健康險(xiǎn)產(chǎn)品。山西保監(jiān)局發(fā)布的數(shù)據(jù)顯示，稅優(yōu)健康險(xiǎn)在太原試點(diǎn)銷售以來，累計(jì)參保人數(shù)626人，實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入120.31萬(wàn)元。截至今年3月末，山西省共有16家保險(xiǎn)公司具備了稅優(yōu)健康險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資質(zhì)。

稅優(yōu)健康險(xiǎn)在全國(guó)試點(diǎn)的整體情況與山西省類似。據(jù)統(tǒng)計(jì)，該保險(xiǎn)一年間的總保費(fèi)收入在1億元左右，參保人數(shù)不足7萬(wàn)人。

事實(shí)上，相比普通商業(yè)保險(xiǎn)，稅優(yōu)健康險(xiǎn)有著諸多優(yōu)勢(shì)。

從其推出背景來看，該保險(xiǎn)是政府送給百姓的一項(xiàng)重大民生福利，目的是與基本醫(yī)保相銜接，解決百姓大病治療“三個(gè)目錄”以外費(fèi)用（如自費(fèi)藥、進(jìn)口藥、耗材等）的報(bào)銷問題，從而最大限度地降低個(gè)人醫(yī)藥費(fèi)用負(fù)擔(dān)，減少因病返貧或因病致貧。

而從產(chǎn)品特點(diǎn)來看，按照政策規(guī)定，購(gòu)買稅優(yōu)健康險(xiǎn)，可享受個(gè)稅優(yōu)惠，允許在當(dāng)年按年均2400元的限額予以稅前扣除。這相當(dāng)于每個(gè)月的個(gè)稅起征點(diǎn)從3500元提高到了3700元。作為政策性保險(xiǎn)產(chǎn)品，稅優(yōu)健康險(xiǎn)還允許消費(fèi)者帶病投保，并保證續(xù)保。此外，該保險(xiǎn)的保障水平也比較高。

那么，稅優(yōu)健康險(xiǎn)為何遇冷？記者了解到，原因有很多方面，包括消費(fèi)者對(duì)稅優(yōu)健康險(xiǎn)知曉度低，認(rèn)識(shí)不夠；個(gè)稅優(yōu)惠吸引力弱，辦理程序不夠便捷；保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)需要進(jìn)一步創(chuàng)新，等等。

“我們?cè)阡N售中發(fā)現(xiàn)，了解這個(gè)產(chǎn)品的人還是非常少?！比吮＝】堤兄Ц笨偨?jīng)理王建平說，這既有宣傳引導(dǎo)方面的原因，也與市場(chǎng)培育時(shí)間短有關(guān)。很多消費(fèi)者還不習(xí)慣通過購(gòu)買商業(yè)健康保險(xiǎn)來分擔(dān)醫(yī)療費(fèi)用。

與此同時(shí)，每月200元的個(gè)稅優(yōu)惠，對(duì)消費(fèi)者的吸引力也不是太大。據(jù)了解，目前稅優(yōu)健康險(xiǎn)普遍采取單位集體投保，環(huán)節(jié)多、流程復(fù)雜、時(shí)間長(zhǎng)，導(dǎo)致被保險(xiǎn)人無(wú)法及時(shí)兌現(xiàn)政策的“免稅”福利。

此外，市場(chǎng)上的稅優(yōu)健康險(xiǎn)產(chǎn)品對(duì)于帶病投保和健康人群投保的繳費(fèi)金額和保障金額分類設(shè)計(jì)不夠精細(xì)，導(dǎo)致保險(xiǎn)產(chǎn)品存在費(fèi)率過高或者公司賠付風(fēng)險(xiǎn)過高問題。結(jié)果，消費(fèi)者嫌“貴”，保險(xiǎn)公司推廣也不積極。

王建平認(rèn)為，解決上述問題，需要對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品進(jìn)行“供給側(cè)改革”，提供更多能夠滿足人們需求的稅優(yōu)健康險(xiǎn)產(chǎn)品。同時(shí)，辦理個(gè)稅優(yōu)惠的流程應(yīng)進(jìn)一步簡(jiǎn)化。此外，各方應(yīng)進(jìn)一步加大宣傳力度，為下一步推廣產(chǎn)品創(chuàng)造條件。